Отмечены основные направления деятельности международных организаций по вопросам финансового мошенничества. Показаны разрозненность и отсутствие единства в классификации финансового мошенничества, что представляет собой серьезную проблему для международных организаций и экономики в целом. Изучена взаимосвязь финансового мошенничества и финансовых систем стран, в которых оперирует тот или иной бизнес, а также определены паттерны мошеннической активности, которые присущи тем или иным существующим системам. Сделан вывод о глобальном доминировании киберпреступлений и мошенничества с применением высоких технологий практически во всех отраслях экономики. Даны рекомендации по митигации существующих рисков для российских предприятий из отраслей экономики, наиболее подверженных мошенническим действиям.
In this work, the main directions of international organizations activities on financial fraud issues are noted. The lack of coordination and of common classification of financial fraud, presenting a fundamental problem for international organizations and the global economics, is identified. The correlation between financial fraud and the financial systems of the countries in which the business operates has been studied and patterns of fraudulent activity inherent in certain existing systems have been identified. The research has confirmed the global dominance of cybercrimes and fraud using IT in almost all sectors of economics. The author advises on mitigating existing risks (including risks of information transparency) for Russian enterprises in the sectors of economics that are most susceptible to fraudulent activities.